江西省财政厅 中国人民银行南昌中心支行关于印发《江西省省级国库现金管理实施细则（试行）》的通知

各个国有商业银行的江西分行，联合库存商业银行的北昌省，邮政储蓄银行的江西分行，北京银行的北昌银行，江西省的商业银行，各个城市的商业银行，北昌农村商业银行：

根据财政部和中国人民银行发行时的相关规定（Caiku [2014]第183号），我们制定了“江西省省级财政现金管理（审判）的实施规则”，现在发给您。请遵守实施。 。

附件：1。商业银行的一般存款资产负债表

2。关于国家财政部江西省分支机构库存的每日报告

3。江西省财政部现金管理商业银行的定期存款资金被搁置，本金和利息被搁置

4。江西省省级财政部现金管理固定存款的月度（年）

江西省财政部

中国人民银行的南方中央分支机构

2016年8月10日

江西省省财政现金管理的实施规则（审判）

第1章一般规定

第1条为了加深对财政部的集中式收款和支付系统的改革，将财政现金管理行为标准化爱游戏最新官网登录入口，提高财政资金使用的效率，并增强财政政策与货币政策之间的协调“中华人民共和国的预算法”和“关于中华人民共和国国家财政部的法规”。 》和财政部和中国人民银行发布的“当地财政现金管理试点措施[2014年]第183号）制定了这些详细规则。

第2条这些规则适用于江西省的省级财政部现金管理业务。

这些法规中提到的财政现金是指江西省人民政府存入省级财政部的财务基金。

省级财政现金管理是指使用财务工具有效运营财政资金的管理活动，以提高确保财政现金安全和资金支付需求的前提下的财政资金效率。

第3条省级财政现金管理遵循以下原则：

（1）安全，流动性和盈利能力的统一原则。根据确保财政资金和付款流动性的安全，实现价值保存和赞赏。

（2）开放，公平和正义的原则。国库现金管理应公开，公正，公正地进行，以确保资金的安全。

（iii）协调原则。财政现金管理应充分考虑对市场流动性的影响，并与货币政策运营保持协调。

第4条省级财政部现金管理操作工具是商业银行的定期存款，一年内有固定的存款。

这些规定中提到的商业银行的定期存款是指在一定时间段内存入商业银行中的临时闲置财政现金。商业银行向江西省级财政部提供了全部承诺并支付利息（以下称为“省级财政部”）。

第5条省级财政部与中国人民银行的北昌省（以下称为“中国人民银行的北昌省”），应进行省级财政现金管理工作，建立通讯和协调机制，并在每个操作期间进行必要的沟通。

第6条省级财政部应根据省级财政部的售价，根据分析和预测省级财政资金，与中国人民银行的Nanchang分支机构合作，以确定财政部现金管理业务规模今年并将其提交给省政府批准。

第7条根据省级财政部和中国人民银行的Nanchang分支机构的年度运营期间，根据省政府确定的财政现金管理行动的规模，可以使实际情况基于实际情况那一年，该省的财政收入和支出以及货币和信贷政策的实施。适当调整操作量表。在今年年底，中国人民银行的省财政部和北昌分支报告了当年向省政府实施财政现金管理。

第2章定期存款操作

第8条在这些规则中提到的商业银行是指在长昌法律银行，联合股票的商业银行，城市商业银行，农村商业银行和张法律银行的邮政储蓄银行和张非法律银行的邮政储蓄银行。

参加省级财政现金管理业务时，商业银行应符合以下条件：

（1）根据法律进行商业活动，在过去三年中，业务活动没有重大侵犯；

（2）财务稳定性以及资本充足率，不良贷款比率，供应覆盖率，流动性覆盖率，流动性比率和其他指标符合监管标准的指标；

（3）内部管理机制是合理的，具有强大的风险控制能力。在过去的三年中，没有发生任何财务风险或重大违约。

第10条省级财政部负责预测国库金现金，而商户银行的南昌中央分支机构根据预测结果制定了国库现金管理的每月运营计划。在每个月的25日之前，省级财政部和中国人民银行的北昌省将分别向财政部和中国人民银行总部分别提交下个月的经营计划。在每个操作的前5个工作日中，应向财政部和中国人民银行总部提交特定的操作信息。如果执行期间进行调整，请及时报告和更新操作信息。

第11条省级财政部现金管理采用公开招标。建立了一个省级财政部现金管理招标小组，该小组的成员由省级财政部，中国人民银行和其他部门的省级分支机构组成。

在每个公开招标日期之前的三个工作日，公告信息将通过省级财政部的网站和中国人民银行的Nanchang分支机构的网站进行。商业银行自愿参加并根据招标文件出价。未能在截止日期内提交投标文件的商业银行被视为自愿放弃了竞标。省级财政部现金管理竞标团队确认了参与竞标的商业银行的资格，并在竞标完成当天宣布了招标团队成员一致确认的结果。

第十二条根据同一运营日的同一时期的金融机构的基准存款基准确定，用于国库银行现金管理的商业银行的定期存款利率是确定的，并根据由浮动级别确定江西省市场利率定价的自律机制。

第13条省级财政部现金管理应严格控制单个存款中银行存款的比例，并防止资金风险。通常，必须有不少于5个具有单个存款的银行，并且参与当前期间的时间存款不得超过当前期间总期存款金额的25％。由单个存款银行存入的财政现金管理的固定存款的余额不得超过该银行通用存款余额的10％，并且不得超过省级财政部现金管理的固定存款余额的20％。

确定存款银行后的第14条，省级财政部和中国人民银行的北昌省应签署“江西省省级财政现金管理商业银行的时间存款业务协议”（（以下简称与存款银行一起称为“存款协议”，澄清所有当事方的权利，义务和法律责任被明确定义为商业银行之后的商业银行的定期存款收款帐户成为存款银行。

第3章固定存款和资金分配的承诺

第15条存款银行获得财政固定存款时，应在宣布每个时期的获胜结果后的所有工作日中提供抵押品。抵押品应是循环债券或地方政府债券，保证财政债券或地方政府债券的面值分别为存款金额的105％和115％。如果财政部和中国人民银行发布了新的保证管理法规，则将根据新法规实施。

第16条存款银行应根据规定，根据规定计算已存款并退还省级财政部时间存款的规定，根据“财政部时间存款”的第一级责任帐户建立“江西省财政部现金管理”帐户。

存款银行应报告增加“国库固定存款”，并将帐户的变化变更到中国人民银行的Nanchang分支机构提交。该帐户应包含在一般存款范围中，以支付存款储备。

第17条省财政部应在中央财政债券注册和和解公司有限公司（以下称为“中国债券存款”）中开设省级财政现金管理承诺帐户，以注册存款银行承诺质量信息，省级财政部。中国人民银行的南昌中央分支机构负责处理特定的承诺行动。

第18条：中国人民银行的北昌中央分支机构应在每个时期宣布获胜的投标结果后的一天中，通过中国债券存款业务客户完成誓言和质量承诺，并在同一天通知省级融资。大厅。

第19条省级财政部确认存款银行已充分保证，它将在下一个工作日的早晨向中国人民银行的Nanchang Central分行转让凭证中国人民银行将在同一天将资金分配给存款银行帐户。

存款银行收到付款后的第20条，应同一天向省级财政部签发定期存款证书，并说明存款银行的姓名，帐号，存款金额，利率和期限。

第21条财政部现金管理期间，省级财政部负责管理存款银行的抵押品，以确保全额承诺。

第22条存款银行应截至上月底提交一般存款余额，以及上个月底的存款债券的现金管理余额每个月的5个工作日内，中国人民银行。有关比例和其他信息（格式请参见附录1）。

在执行每个财政部现金管理业务之前，省级财政部和中国人民银行的南昌分支证实了有关每个商业银行一般存款余额的相关信息。不符合指定比例的商业银行不得参与当前的财政现金管理定期存款业务。

第23条存款到期日，存款银行应积极检查省级财政部定期押金成熟期的本金和利息信息，并将存款的本金和利息转移回Nanchang的省份财政部同一天上午10:00之前，中国人民银行。中央分支机构开设的国家财政存款帐户。本金和利息应分别转移，不得一起支付。其中：校长被转移到省级财政部；利息将作为省级公共预算收入同时支付给省级财政部，并包括在省财政预算管理中。

第24条将押金的本金和利益转移回国家财政部，中国人民银行的南昌分行通知了省级财政部有关同一天的押金的信息和押金的转让的信息并释放了抵押品。

第25条存款银行应向省级财政部和中国人民银行的北昌分行发表财政存款声明，以每月进行和解。

第26条的中国人民银行的北昌分支应根据法规来设置“财政现金管理”的资产帐户，以说明存款银行的定期存款运营，到期恢复和余额。此余额包含在国家库存表中，并反映（格式请参见附录2）。

第27条根据每期库存现金管理时期的资金分配，中国人民银行的北昌分支机构为省级财政部提供了当前财政部固定存款资金的详细清单以及存款的本金和利息转让在一个工作日到期（格式请参见附录3）。

第28条中国人民银行的北昌中央分支机构应为省级财政部提供报告和电子信息，例如财政部定金运营，存款成熟度，余额和利息收入（请参阅附录4的格式），并调和帐户。

第29条财政固定押金属于政府的财政财政基金。除非法律另有规定，否则任何单位均不得扣除或冻结省财政部在存款银行的财政部固定存款。

第30条没有单位或个人应通过开展财政现金管理业务来干扰金融机构的正常运营，并且不得将财政现金管理与银行贷款联系起来。

第31条存款银行应加强对财政部定期存款资金的使用和管理，以防止资金风险。他们不得在相关国家政策限制的领域投资国库固定的存款，并且不得通过国库定金资金获得高风险的回报。

第4章管理监督及相关职责

第32条省级财政部和中国人民银行的南昌分支应监督和管理商业银行参与省级财政现金管理活动。

第33条省财政部应主要在省级财政现金管理中履行以下职责：

（1）与中国人民银行的Nanchang分支联合制定相关的省级财政现金管理系统；

（2）建立财政现金流量预测系统并计算省级财政现金流；

（3）与中国人民银行的Nanchang分支机构合作，为省级财政现金管理制定每月运营计划，并实施省级财政现金管理业务；

（4）负责管理存款银行的抵押品以确保全额承诺；

（5）与中国人民银行的Nanchang分支机构一起爱游戏app入口官网首页，组织了监督并检查存款银行参与国库现金管理活动；

（vi）在向财政部报告信息以及根据需要报告国库现金管理进度的情况下做得很好；

（7）在财政现金管理中做其他工作。

第34条中国人民银行的北昌中央分支主要在省级财政现金管理中履行以下责任：

（1）与省级财政部合作，以建立相关的省级财政现金管理系统；

（2）与省级财政部合作，为省级财政部现金管理制定每月运营计划；

（iii）处理与财政现金管理，承诺和资金质量有关的资金的运营；

（4）向省级财政部提供有关财政现金定期存款运营的相关报告和信息；根据需要向中国人民银行总部报告财政现金管理和相关信息的进度；

（5）与省级财政部合作，监督和检查存款银行参与国库现金管理活动；

（vi）如果存款银行发现存在特殊和重要的事项等，这可能会影响财政资金的安全，请立即通知省级财政部；

（7）在财政现金管理中做其他工作。

第35条存款银行主要在省级财政现金管理中履行以下职责：

（1）根据法规提供全面的抵押品；

（2）按时并全额支付应付押金的本金和利息；

（3）根据这些规则和存款协议提交相关报告和信息；

（4）如果发生特殊事项和重大事件，可能会影响国库基金的安全，并立即通知省级财政部和中国人民银行的北昌分支；

（5）接受省级财政部和中国人民银行的Nanchang分支机构的评估，监督和检查，以参加财政现金管理活动；

（vi）根据需要在国库现金管理上进行其他工作。

第36条如果存款银行违反了存款协议的规定，并且未能及时和充分的方式转让财政定期存款的本金和权益，则抵押品将不会根据相关法规提出和实施。

第37条如果存款银行经历以下行为或情况之一，则省级财政部和中国人民银行的Nanchang分支机构将决定暂停或取消其参与省级财政现金管理活动的参与情况。

（1）如果承诺不是根据需要及时爱游戏app官方入口最新版本，完全充分的，或者应在时间和转让的本金和利息超过两次，或者所涉及的金额很大；

（2）严重违反法律和法规，导致财务恶化或造成信用危机；

（iii）有严重的不公平竞争活动，例如欺诈；

（iv）其他情况可能会危害财政财政资金的安全。

第38条如果存款银行未能根据法规处理财政现金管理的定期存款业务，并造成财政现金管理的风险或损失，则应承担相应的法律责任。

第39条，中国人民银行的省财政部和北昌省应按照相关要求向财政部和中国人民银行总部报告。

第5章附件

第40条这些规则应由省级财政部和中国人民银行的南昌分支进行解释。

第41条这些规则应在其出版之日生效。